Veröffentlicht am : 25 Dezember 20202 minimale Lesezeit
Jeder Steuerpflichtige kann nur einen Aktiensparplan zeichnen. Auf diese Weise investiert er in europäische Unternehmen und sichert sich steuerfreie Erträge, wenn der Plan mindestens 5 Jahre lang gehalten wird.
Investieren in europäische Unternehmen
Durch die Zeichnung eines Aktiensparplans investiert der Steuerzahler mindestens 75 % des ihm zugeteilten Kapitals in Unternehmen mit Sitz in Europa (einschließlich Norwegen und Island). Ein Steuerzahler darf nur einen Aktiensparplan besitzen, mit einer maximalen Auszahlung von 150.000 Euro.
Das investierte Kapital ist natürlich nicht garantiert, da es sich aus Aktien zusammensetzt, die dem Marktrecht unterliegen. Das Verlustrisiko wird auf 40 % für ein diversifiziertes Portfolio geschätzt. Um Ihnen einen garantierten Fonds zu sichern, können Sie sich auch dafür entscheiden, den PEA über einen Geldmarkt-Fonds zu zeichnen.
Das Geld bleibt verfügbar, aber um von den Steuervorteilen zu profitieren, muss der Plan für mindestens 5 Jahre unangetastet bleiben. Sie müssen auch 8 Jahre warten, um Geld vom Konto abzuheben, ohne den Plan zu schließen. Es ist daher nicht ratsam, den Plan vor Ablauf von 8 Jahren nach der Zeichnung zu berühren.
Steuerliche Regeln
Dividenden und Kapitalgewinne aus dem Verkauf von Wertpapieren sind nicht steuerpflichtig, wenn Sie diese direkt in Ihren PEA reinvestieren. Wenn Sie Beträge vor der anfänglichen 5-Jahres-Frist vom Konto abheben, werden Sie vor der 2-jährigen Haltefrist mit 38 % besteuert, einschließlich Sozialversicherungsabzügen, und mit 34,5 %, wenn Sie sie zwischen 2 und 5 Jahren nach Zeichnung abheben. Wenn Sie nach der 5-Jahres-Frist Beträge abheben, müssen Sie nur die auf diesen Betrag entfallenden Sozialversicherungsabgaben zahlen.